得する！ふるさと納税参考書
― はじめてでも安心。得して学べるふるさと納税ガイド
ふるさと納税の仕組みからお得な活用法まで、初心者にもわかりやすく解説。あなたも今日から、賢く節税しながら全国の特産品を楽しみましょう。
1 ふるさと納税とは？
ふるさと納税とは、自分の選んだ自治体に寄付をすることで、税金の控除を受けられる制度です。2008年に始まったこの制度は、地方創生と税収の偏りを是正する目的で導入されました。
寄付をすると、寄付額のほとんどが所得税と住民税から控除され、実質的な自己負担は2,000円程度になります。さらに、寄付のお礼として地域の特産品などの返礼品を受け取ることができます。
ふるさと納税の3つのポイント
- 実質2,000円の負担で全国の特産品が楽しめる
- 税金の使い道を自分で選べる
- 地方自治体の活性化に貢献できる
2 制度の概要とメリット
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 控除上限額 | 年収や家族構成によって異なる（年収700万円の場合、約10万円程度） |
| 自己負担額 | 2,000円（寄付額から控除される金額を引いた金額） |
| 寄付できる自治体 | 全国の都道府県、市区町村（複数の自治体に分散して寄付可能） |
| 手続き方法 | ワンストップ特例制度または確定申告 |
| 返礼品 | 寄付額の3割以下の価値のもの（地域の特産品など） |
ふるさと納税のメリット
特産品がもらえる
全国各地の名産品や特産品を実質2,000円で入手できます。食品から家電まで様々な返礼品があります。
税金の控除
所得税と住民税から寄付金額（上限あり）から2,000円を引いた額が控除されます。
地域支援
自分の応援したい地域や使い道を選んで寄付することで、地方創生に貢献できます。
注意点
ふるさと納税の控除を受けるためには、確定申告が必要です。ただし、寄付する自治体が5つ以内であれば「ワンストップ特例制度」を利用することで、確定申告不要で控除を受けられます。
また、控除上限額は収入や家族構成によって異なります。上限を超えた寄付は控除対象外となるため、事前に控除上限額を確認しましょう。
3 ふるさと納税の仕組み
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1
寄付先と金額を選ぶ
ふるさと納税ポータルサイトや自治体のホームページから、寄付したい自治体と金額を選びます。返礼品も同時に選択します。
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2
寄付の申し込みと支払い
クレジットカードや銀行振込などで寄付金を支払います。自治体から寄付金受領証明書が送られてきます。
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3
税金控除の手続き
確定申告をするか、ワンストップ特例制度の申請をします。ワンストップ特例は寄付先が5自治体以内の場合に利用可能です。
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4
税金控除と返礼品の受け取り
所得税は還付、住民税は翌年度に減額されます。返礼品は寄付後、自治体によって発送時期が異なります。
控除額の計算方法
ふるさと納税による控除額は以下の計算式で求められます：
控除額 = ふるさと納税額 - 2,000円
ただし、控除には上限があり、以下の計算式で求められます：
控除上限額 = 年収に応じた基本控除額 + 扶養家族等の数に応じた金額
4 人気の返礼品
カテゴリー別人気返礼品
食品・飲料
A5ランク和牛
鹿児島県志布志市
最高級の霜降り和牛を贅沢にお届け。ステーキやすき焼きで絶品の味わいを楽しめます。
寄付金額: 20,000円〜
豪華海鮮セット
北海道根室市
新鮮な蟹、ホタテ、いくらなど北海道の海の幸を詰め合わせた贅沢セット。
寄付金額: 15,000円〜
家電・日用品
高性能空気清浄機
大阪府堺市
PM2.5や花粉、ウイルスを99%除去する最新モデル。静音設計で寝室にも最適です。
寄付金額: 80,000円〜
今治タオル 高級セット
愛媛県今治市
吸水性抜群の今治ブランドタオル。バスタオル、フェイスタオル、ハンドタオルの豪華セット。
寄付金額: 20,000円〜
返礼品選びのポイント
地域の特色を知る
各地域には特産品があります。北海道の海産物、山形の果物、宮崎の牛肉など、地域の特色を知ることで選択肢が広がります。
季節を考慮する
旬の食材や季節限定品は特に人気があります。夏のうなぎ、冬のカニなど、季節に合わせた返礼品を選ぶと満足度が高まります。
定期便を活用する
お米や果物などの定期便は、一度の寄付で複数回にわたって返礼品が届くのでお得です。長期間楽しめる返礼品を選びましょう。
口コミをチェック
ふるさと納税サイトの口コミ情報は非常に参考になります。実際に受け取った人の感想を確認してから選ぶと失敗が少なくなります。
5 おすすめふるさと納税サイト
au PAY ふるさと納税
auが提供するふるさと納税サイト。au、Pontaカードユーザーならスムーズな利用が可能
特徴
- 返礼品数が50万点超とかなり多い
- 掲載返礼品が増加中
- au PAY/auかんたん決済による支払いが可能
- Pontaポイントの利用と還元もあり、ポイ活に繋がる
ふるさと本舗
全国各地の美味しい特産品に特化しているサイト。家族や友人への贈り物や、自分へのご褒美に最適です。
特徴
- お肉やフルーツなどの特産品に特化しており、種類も豊富
- 普段なら手が出しにくい贅沢な品々を取り揃えている
- 定期便が充実。
- 分かりやすい控除シミュレーション機能。
ポケマル
産直ECが母体のため、生産者が返礼品を登録しており種類が豊富です。
特徴
- シンプルで使いやすい
- 他サイトでは登録されていない返礼品が多数
- 少額からでも始めやすい
- 控除上限シミュレーターあり
さとふる
使いやすさに定評のあるふるさと納税サイト。初心者にもわかりやすいインターフェースが特徴です。
特徴
- さとふるが配送管理しているため返礼品の到着が早い。
- ワンストップ特例の電子申請対応
- 寄付金控除シミュレーション機能
- 24時間365日のサポート体制
サイト選びのポイント
返礼品の品揃え
各サイトによって取り扱っている自治体や返礼品が異なります。自分の欲しい返礼品があるサイトを選びましょう。
ポイント制度
楽天やふるなびなど、独自のポイント制度があるサイトを利用すると、さらにお得に寄付ができます。
決済方法
クレジットカード、銀行振込、コンビニ払いなど、自分に合った決済方法が利用できるサイトを選びましょう。
サポート体制
初めての方は特に、問い合わせ対応が充実しているサイトを選ぶと安心です。電話やチャットでのサポート体制を確認しましょう。
ふるさと納税についてより詳しく知りたい方へ
総務省 ふるさと納税ポータルサイト